蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:12

2.根據(jù)發(fā)票做賬
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款

躍兒 追問

2019-07-13 12:19

做發(fā)票的時(shí)候是不是借：主營業(yè)務(wù)成本   進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：應(yīng)付賬款

躍兒 追問

2019-07-13 12:21

因?yàn)槲沂沁M(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票，如果不做進(jìn)項(xiàng)稅額我的進(jìn)項(xiàng)稅額不是就少了嗎？？但是如果這樣，那紅沖的成本又少了呀

蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:23

2.根據(jù)發(fā)票做賬（專用發(fā)票）
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

躍兒 追問

2019-07-13 12:24

那紅沖成本是不是就少了呢？

蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:24

暫估和沖減暫估，是不用考慮增值稅的，金額要保持一致就可以了。

躍兒 追問

2019-07-13 12:28

那我是怎么調(diào)整呢？

躍兒 追問

2019-07-13 12:28

現(xiàn)在有點(diǎn)蒙，

蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:31

1..沖減暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本-63000
貸：應(yīng)付賬款-暫估-63000
（金額用負(fù)數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:31

2.根據(jù)發(fā)票做賬（專用發(fā)票）
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

躍兒 追問

2019-07-13 12:34

實(shí)際成本比現(xiàn)在小要不要做以前年度損益調(diào)整

躍兒 追問

2019-07-13 12:35

因?yàn)檫@個(gè)以前是別人做的，他做的暫估快有一百萬了，很多都是去年的

蔣飛老師 解答

2019-07-13 12:41

實(shí)際成本比現(xiàn)在小要不要做以前年度損益調(diào)整
……不用的