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送心意

玲老師

職稱會計師

2019-07-12 17:53

10%加計抵扣,按照規(guī)定當期計提加計抵減額,在增值稅納稅申報表附列資料(四)中的“二、加計抵減情況”相關列次填報,本期實際抵減額最終會在主表第19欄“應納稅額”中反映,第19欄“一般項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”;第19欄“即征即退項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”。

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相關問題討論
服務,無形資產(chǎn)和不動產(chǎn)扣
2020-02-17 18:46:31
10%加計抵扣,按照規(guī)定當期計提加計抵減額,在增值稅納稅申報表附列資料(四)中的“二、加計抵減情況”相關列次填報,本期實際抵減額最終會在主表第19欄“應納稅額”中反映,第19欄“一般項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”;第19欄“即征即退項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額”。
2019-07-12 17:53:08
增值稅是價外稅,不是費用,附加稅計稅金及附加,是費用
2019-08-20 20:29:59
目前17%稅率包括銷售一般貨物、加工及修理修配勞務、動產(chǎn)租賃,這些不涉及扣除。
2018-04-09 11:42:10
一般項目加計扣除本期金額本期實際抵扣金額
2019-05-15 16:11:35
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