，。，，， 追問

2019-07-12 14:45

是補交15年的稅

meizi老師 解答

2019-07-12 14:57

你好 借 應收賬款或者銀行存款貸以前年度損益調整 應交稅費   借應交稅費-應交增值稅 附加稅等貸銀行存款  結轉以前年度損益調整到未分配利潤里面去

，。，，， 追問

2019-07-12 15:10

老師：我是從銀行存款補交的增值稅與附加稅，怎么會是借銀行存款呢，沒有明白。

meizi老師 解答

2019-07-12 15:15

你好  你要補做收入 補做貸方增值稅 才行

，。，，， 追問

2019-07-12 15:22

一、 
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費——增值稅檢查調整 
二、借：利潤分配——未分配利潤 
貸：以前年度損益調整 
三、借：應交稅費——增值稅檢查調整 
貸：應交稅費——未交增值稅 
四、交增值稅 
借：應交稅費——未交增值稅 
貸：銀行存款

老師我這樣做可以嗎

meizi老師 解答

2019-07-12 15:28

你好 可以這樣 你附加稅也要做進去才行的

，。，，， 追問

2019-07-12 15:33

老師附加稅加上去，你看這樣做對嗎？
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費——增值稅檢查調整 
二、借：利潤分配——未分配利潤 
貸：以前年度損益調整 
三、借：應交稅費——增值稅檢查調整 
貸：應交稅費——未交增值稅 
貸：應交稅費-----應交附加稅
四、交增值稅 
借：應交稅費——未交增值稅 
借：應交稅費——應交附加稅
貸：銀行存款

meizi老師 解答

2019-07-12 15:39

嗯 是的 可以這樣來做