葉子 追問(wèn)

2019-07-12 11:53

之前的記錯(cuò)了，入多了，給員工報(bào)銷了，現(xiàn)在要沖減

鄒老師 解答

2019-07-12 11:56

你好，是多發(fā)放了工資嗎？

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 12:01

不是，是員工報(bào)銷的福利費(fèi)，入到應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)科目，發(fā)現(xiàn)多報(bào)了，要沖銷該科目，從該員工本月報(bào)銷中沖減

鄒老師 解答

2019-07-12 12:03

你好，那就沖銷計(jì)提福利費(fèi)就是了
借；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)，貸；管理費(fèi)用等科目

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 12:21

老師，那多報(bào)銷的金額呢？怎么做？

鄒老師 解答

2019-07-12 13:23

你好，退回就是了
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 14:28

老師，是這樣的，2月份是入賬票據(jù)1043.9 ， 但是給員工報(bào)銷時(shí)，報(bào)了1044.5元，多報(bào)了0.6元，4月份發(fā)現(xiàn)入賬錯(cuò)誤，把2月入賬的1043.9元票據(jù)沖銷了，重新入了一筆正確的，那多報(bào)銷的這個(gè)0.6該如何做賬呢？

鄒老師 解答

2019-07-12 14:34

你好，多報(bào)銷的時(shí)候
借；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 0.6

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 14:36

老師，多報(bào)銷了，公司要收回來(lái)，怎么能是庫(kù)存減少呢

鄒老師 解答

2019-07-12 14:44

你好，當(dāng)時(shí)多報(bào)銷給職工
借；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 0.6
后面收回，借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 0.6，貸；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 14:49

老師，我們沒(méi)有庫(kù)存現(xiàn)金，現(xiàn)在只能借方計(jì)入銀行存款，有沒(méi)有什么辦法前期賬務(wù)調(diào)整下，就不用涉及到銀行存款科目了？

鄒老師 解答

2019-07-12 14:55

你好，你之前多報(bào)銷是通過(guò)什么支付的？

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 14:57

通過(guò)銀行支付的，能不能找張票貼上還是，就不用通過(guò)銀行存款調(diào)整了？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:02

你好，多付了就需要通過(guò)銀行存款核算，然后通過(guò)銀行或現(xiàn)金退回多付的福利費(fèi)才是的

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 15:05

能不能從員工當(dāng)月報(bào)銷的金額中扣除呢，我們是現(xiàn)在才做6月的賬，如果調(diào)整了，就跟銀行存款余額不一致了

鄒老師 解答

2019-07-12 15:11

你好，你意思是之前多報(bào)的通過(guò)其他應(yīng)收款核算，然后從工資扣除？

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 15:22

員工每月都有報(bào)銷，從員工報(bào)銷款中扣掉，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:30

你好，可以這樣處理

葉子 追問(wèn)

2019-07-12 15:31

賬務(wù)上怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:37

你好，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)收款