喜從天降 追問

2019-07-11 19:58

老師，是這樣的，這企業(yè)我剛這個月接手，上個會計之前都有在填寫這張表的，我不考慮這張表直接點提交，提交不了，顯示說固定資產(chǎn)原值要大于或等于上期數(shù)，我是新手，根本就不懂為什么要填這張表

江老師 解答

2019-07-11 21:02

那你按原來的數(shù)據(jù)填寫。這個就是不能加速折舊。

喜從天降 追問

2019-07-11 21:09

老師她這樣填寫，每個月固定資產(chǎn)又在折舊的，這不是矛盾嗎？聽老板娘說去年那個會計利潤做了25萬，本來是需要交2.5萬的所得稅的，后來匯算清繳的時候是固定資產(chǎn)加速折舊抵掉的，我不怎么明白

江老師 解答

2019-07-11 21:50

這個是逃稅的行為，最后稽查發(fā)現(xiàn)后，是補交這個稅款及 滯納金，就是每天萬分之五的滯納金

喜從天降 追問

2019-07-11 21:51

那我現(xiàn)在怎么報，她第一季度一次都填過了

江老師 解答

2019-07-11 21:54

這個是單價5000元的可以一次性計入費用，超過5000元的想一次性計提折舊的需要審批同意

喜從天降 追問

2019-07-11 21:59

老師，這是她去年4~12月份報的

喜從天降 追問

2019-07-11 22:01

這張是今年第一季度報的

喜從天降 追問

2019-07-11 22:02

這是今年一季度報的企業(yè)所得稅

江老師 解答

2019-07-11 22:36

這個何必給自己添麻煩呢，因為你一次性計提了折舊，最后稅務(wù)也是不認的。最后還是按正常的直線法計提的折舊金額，進行調(diào)增，還不如直接按直線法計提折舊，不調(diào)增調(diào)減，不是更好操作嗎?

喜從天降 追問

2019-07-12 05:53

是啊，老師她這樣操作是什么意思？那我這張表現(xiàn)的要怎么填，接下來要怎么做好

江老師 解答

2019-07-12 08:33

這個不太清楚，這個只能問本人了。接下來，你可以遵循她以前的操作進行填寫