秋茴 追問

2019-07-11 10:09

我們老板開了兩個公司，一個是工地的，一個是賣建材的。我們工地付給人家的保證金，現在要轉到建材應收的，因為在建材客戶也有業務往來

玲老師 解答

2019-07-11 10:14

那就是代收款是嗎 你是哪個公司的會計

秋茴 追問

2019-07-11 10:17

我做兩個的賬。我們給A公司做建筑，A公司又從我們這材料，做建筑是付保證金借其他應收款貸現金?，F在要把這個賬轉到材料怎么做分錄

玲老師 解答

2019-07-11 10:23

其他應付款用材料頂了 ？是嗎

秋茴 追問

2019-07-11 10:29

我們給對方付的保證金是應收款，對方買我們材料是應收款

玲老師 解答

2019-07-11 10:33

是的   相互抵賬 把這兩個科目對沖  前提是 要先做 收到保證金和銷售材料 的分錄  沖的只是往來

秋茴 追問

2019-07-11 10:48

這樣做嗎

玲老師 解答

2019-07-11 10:53

建筑的用應付賬款 科目

玲老師 解答

2019-07-11 10:54

建材那個用應付賬款 科目
你還要材料 入庫的分錄

玲老師 解答

2019-07-11 10:54

這個是抵消的分錄

秋茴 追問

2019-07-11 10:55

自己公司內部往來也記應付賬款嗎

玲老師 解答

2019-07-11 10:59

你 不是兩個公司嗎

秋茴 追問

2019-07-11 11:00

嗯，以后還用銷賬嗎

玲老師 解答

2019-07-11 11:01

對呀  往來是可以抵消的

秋茴 追問

2019-07-11 11:02

抵消怎么做分錄

玲老師 解答

2019-07-11 11:11

就是你圖上寫的分錄 把每個科目用應付賬款

秋茴 追問

2019-07-11 14:57

對方是拿這個保證金抵材料款了。半天才明白。
工地轉到建材借應收賬款_建材貸其他應收款_保證金
抵材料款借應付賬款_工程貸應收賬款_A

玲老師 解答

2019-07-11 15:01

是的  拿這個保證金抵材料款了

秋茴 追問

2019-07-11 15:02

這樣做分錄對嗎

秋茴 追問

2019-07-11 15:13

感覺這樣才對

玲老師 解答

2019-07-11 15:21

你缺了收到材料的分錄   選擇掛應付賬款 后面才是其他應收款沖應付賬款  你不做收到材料 的分錄 哪來的應付賬款呢