夢夢～ 追問

2019-07-10 15:34

借方，但是金額跟資產負債表上的金額不一樣

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:34

我是不是做錯了，

meizi老師 解答

2019-07-10 15:44

你好 你們是一般納稅人的話 你要月末做結轉 然后填寫對應的報表  一般是自動出報表的把

夢夢～ 追問

2019-07-10 15:55

我想自查對不對，所以想問應交稅費的期末余額等于哪些，牽扯到公司要注銷了，應交稅費期末余額還有金額

meizi老師 解答

2019-07-10 16:00

你好   購進：借庫存商品 進項稅 貸銀行存款   銷售借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 借主營業務成本 貸庫存商品 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅


結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
  按這個來結轉 你在檢查 和你申報表增值稅要一致