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堅持
于2019-07-10 15:11 發布 ??936次瀏覽
紫藤老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2019-07-10 15:12
農產品加工成16稅率的貨物進行銷售,可以扣除的進項稅額是買價*10%
堅持 追問
2019-07-10 18:56
不是直接銷售啊,是加工成16%的貨物再銷售
紫藤老師 解答
2019-07-10 19:07
農產品加工成16稅率的貨物進行銷售,可以扣除的進項稅額是買價*10%(9%加計1%)
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我有增值稅專用發票的銷項,無增值稅專用發票的進項,但有增值稅普通發票進項,兩者能抵扣嗎
答: 您好!不能抵扣。
一張銷項增值稅專用發票 ,一張進項增值稅專用發票,倆張票稅額一樣。零申報嗎
答: 你好,這個肯定是不能填寫零申報的。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
增值稅專用發票進項發票沒認證可以做進項稅嗎在賬上做應交增值稅-進項稅額嗎如果做進項稅了呢
答: 不可以的 做調整分錄 借應交稅費(待抵扣進項稅額) 貸應交稅費(進項稅額 )
沒有增值稅進項發票,可以開增值稅專用發票嗎
討論
開出的是9%增值稅普通發票,現有材料增值稅專用發票,那么增值稅普通銷項稅額,可以遞減購買材料取得的增值稅專用發票進項稅額嗎?
一般納銳人a公司4月份購買甲產品支付10000元貨款,增值稅進項稅額1300元,取得增值稅專用發票。銷售甲產品含稅銷售額為22600元。最后應繳稅額多少
(1)購進原材料一批,取得增值稅專用發票上注明的價款為700 000元,增值稅稅額為91 000元。專用發票當月通過認證并申報抵扣。企業因資金不足,上述各款項全部尚未支付,材料已驗收入庫。(2)接受某公司無償捐贈的原材料一批,增值稅專用發票上注明的貨款為30 000元,增值稅稅額為3 900元,專用發票當月通過認證并申報抵扣。材料已驗收入庫,并以銀行存款支付相關手續費300元。問(1)根據上述資料進行相應的會計處理。(2)計算當期增值稅進項稅額。
甲公司自行建造一座廠房,建造過程中發生以下經濟業務:1.購入工程物資一批,增值稅專用發票上注明的價款為500萬元,增值稅稅額為65萬元,款項已通過銀行存款支付。2.領用生產用庫存原材料一批,成本為30萬元,購入該批原材料時支付的增值稅進項稅額為3.9萬元。3.領用企業庫存商品一批,成本為80萬元,公允價值(計稅價格)為100萬元,購入該批商品時支付的增值稅進項稅額為13萬元。4.支付工程人員工資及福利共計100萬元。5.支付其他工程費用及工程水電費等共計30萬元(假定不考慮相關稅費)。6.廠房建造完成,達到預定可使用狀態,結轉工程成本。
紫藤老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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堅持 追問
2019-07-10 18:56
紫藤老師 解答
2019-07-10 19:07