- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2019-07-10 11:40
你好 借管理費用-社保貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款 借其他應(yīng)付款貸銀行存款
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你好 借管理費用-社保貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款 借其他應(yīng)付款貸銀行存款
2019-07-10 11:40:35

繳納時:
借:應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)
貸:銀行存款/現(xiàn)金
計提時:
借:管理費用--社會保險費(單位部分)
貸:應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
發(fā)放工資時:
借:應(yīng)付職工薪酬--工資 (應(yīng)發(fā)數(shù))
貸:其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)
銀行存款/現(xiàn)金 (實發(fā)數(shù))
2020-05-14 15:41:52

你好,沒報銷不用做分錄。
2019-11-28 15:32:29

整個流程是這樣的
計提工資
借:XX費用—工資
貸:應(yīng)付職工薪酬—工資
計提社保(單位部分)
借:XX費用—社保
貸:應(yīng)付職工薪酬—社保
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬—工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款—個人社保
應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
繳納社保
借:應(yīng)付職工薪酬—社保
其他應(yīng)收款—個人社保
貸:銀行存款
2019-03-16 14:11:25

借:其他應(yīng)收款--XX個人負(fù)擔(dān)社保
應(yīng)付職工薪酬--單位負(fù)擔(dān)社保
貸:銀行存款
年末發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬--工資
貸:銀行存款
應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)收款--XX個人負(fù)擔(dān)社保
2019-01-29 15:47:28
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曼曼 追問
2019-07-10 11:54
meizi老師 解答
2019-07-10 12:03