??花兒朵朵 追問

2019-07-09 15:45

就是當時購買的一些桌椅炊具還有一批給員工購買的護膚品，對應的科目是固定資產和費用吧

maize老師 解答

2019-07-09 15:47

不是我問的是你這個買的分錄做啥，護膚品不要做了

??花兒朵朵 追問

2019-07-09 18:04

我就想知道我這幾張發票具體應該怎么做賬務處理

maize老師 解答

2019-07-09 18:08

護膚品不能做賬，桌椅金額不大直接做借以前年度損益調整   貸其他應付款  借其他應付款  貸銀行，借利潤分配未分配利潤   貸以前年度損益調整，要是現在6月，那你調減本年年初資產負債表上面未分配利潤和調增其應付賬款

??花兒朵朵 追問

2019-07-09 18:11

這些東西當時都是員工墊付的，直接就給現金了，沒有從公戶上走，能直接入其他應付款-個人，然后借其他應付款貸現金嗎

maize老師 解答

2019-07-09 18:14

是的可以，但是需要通過其他應付款，你這個報銷也沒有啥用了，跨年了，以前年度你沒有入賬那也不能稅前扣除，現在這個做本年也不能抵扣本年利潤

??花兒朵朵 追問

2019-07-09 18:18

那如果不入賬是不是也不行啊

maize老師 解答

2019-07-09 18:19

你入賬就可以，我建議是不入賬就可以

??花兒朵朵 追問

2019-07-09 18:22

還有一張發票是物業公司開給我們的電費和物業費，但是由于他們工作人員變動，11月開的發票3月份才拿給我們，我沒有走以前年度損益調整，直接按正常的會計處理入賬了，這個要怎么改啊

maize老師 解答

2019-07-09 18:24

沖回按上面做以前年度損益調整

??花兒朵朵 追問

2019-07-09 18:24

那這個費用可以抵扣本年利潤嗎

maize老師 解答

2019-07-09 18:28

跨年發票就不能了，所有跨年發票之前沒有入賬那就不能抵扣本年利潤