慧芝 追問

2019-07-09 16:48

啊。不是應該做借庫存商品負數借：進項稅額負數。貸：應付賬款嗎

郭老師 解答

2019-07-09 16:52

你的庫存商品沒有減少的，你這樣做了，庫存不一致了

慧芝 追問

2019-07-10 09:15

原來的分錄是借:庫存商品
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸:應付賬款。
那么現在銷售退回，不應該是
借：主營業務成本負數
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額負數
貸：應付賬款負數。

郭老師 解答

2019-07-10 09:18

是的，我給你的分錄也是一樣的，

慧芝 追問

2019-07-10 09:27

老師的分錄是借應付賬款負數，我就看不懂了如果是借應付賬款就不需要負數。應該是
借：應付賬款
貸：主營業務成本
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-07-10 09:29

應付賬款負數就是貸方
我寫的分錄你沒有看好，借應付借主營業務成本負數，貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出
昨天16點14給你發的，你和你的對比下吧