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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-07-09 12:35

您好
可以通過營業外收支做賬務處理

云淡風輕 追問

2019-07-09 12:37

我開了70000的普票,稅額單獨的往起加是2038.82.但是把收入放一起乘稅率就變成2038.84了。這個分錄怎么寫呢老師,可否麻煩幫我寫一下

bamboo老師 解答

2019-07-09 12:39

借:應收賬款 70000
貸:主營業務收入 70000-2038.82=67961.18
應交稅費——應交增值稅 2038.82
借:營業外支出 0.02
貸:應交稅費——應交增值稅  0.02

云淡風輕 追問

2019-07-09 12:40

我摘要寫:增值稅計算差異支出可以嗎?以前沒有遇到過這個情況

bamboo老師 解答

2019-07-09 12:43

摘要可以這么寫的

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相關問題討論
您好 可以通過營業外收支做賬務處理
2019-07-09 12:35:20
你好,根據申報表數據,對你賬面數據做相應調整,比如申報表多了稅額0.01,那么你賬面上就需要增加稅額0.01
2018-04-25 09:40:32
差異記入營業外收支。
2017-04-11 15:37:40
作廢發票不做賬,不申報,你這個是不是開紅字?
2020-07-09 11:04:27
這種差異是正常的。可不理會。
2019-10-12 16:26:54
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