包兒 追問

2019-07-09 11:57

不是增加明細科目喔。想增加以前年度損益這個科目

鄒老師 解答

2019-07-09 11:59

你好，你可以增加在損益科目最后面

包兒 追問

2019-07-09 11:59

怎么樣操作呢

鄒老師 解答

2019-07-09 12:01

你好，就是錄入分錄的時候，增加科目（名稱，代碼）保存就可以增加了

包兒 追問

2019-07-09 12:03

那只能增加明細科目了

鄒老師 解答

2019-07-09 12:04

你好，你單位財務軟件無法增加一級科目？

包兒 追問

2019-07-09 12:04

是啊

鄒老師 解答

2019-07-09 12:05

你好，那你可以直接把通過以前年度損益調整是事項通過利潤分配——未分配利潤科目核算就是了

包兒 追問

2019-07-09 12:42

計提上年年度企業所得稅如何做分錄處理！本來想這樣做分錄：
1、借；以前年度損益調整 
貸；應交稅費-企業所得稅 
2、借；應交稅費-企業所得稅 
貸；銀行存款
3、借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
那么現在沒有以前年度損益科目用本年利潤科目如何寫分錄。麻煩老師詳細給我寫出來

鄒老師 解答

2019-07-09 12:59

你好，這樣做賬務處理就是了 
借；利潤分配-未分配利潤
貸；應交稅費-企業所得稅 
借；應交稅費-企業所得稅 
貸；銀行存款