0115 追問

2019-07-08 23:08

成本是借主營業務成本   貸庫存商品   那收到廢品時 借庫存商品貸什么科目 還有這個庫存商品和貸方科目的金額怎么確定  是不是與積分有關？

樸老師 解答

2019-07-09 08:04

你庫存商品增加了什么減少了現金還是銀行

0115 追問

2019-07-09 15:04

顧客投放廢品   庫存商品是收到的廢品  減少的也不是現金也不是銀行   是我們返還給人家積分   后期積分人家可以兌換我們網上的東西   老師怎么做分錄？借庫存商品  貸方什么科目呢

樸老師 解答

2019-07-09 15:11

他們兌換東西應該是借銷售費用貸主營業務收入，然后結轉成本借主營業務成本貸庫存商品

0115 追問

2019-07-09 15:15

那他們投放廢品時分錄是借庫存商品貸什么

0115 追問

2019-07-09 15:18

投放廢品時我們收到廢品  借庫存商品  那貸什么科目啊   他們給我們廢品 我們返還給人家積分  就是不知道怎么做分錄？借庫存商品  貸什么科目？

樸老師 解答

2019-07-09 15:19

其他應付款吧，然后兌換東西應該是借其他應付款     銷售費用貸主營業務收入

0115 追問

2019-07-09 15:22

借其他應付款…積分   貸主營業務收入  我明白   那借其他應付款  銷售費用 銷售費用是什么意思？

樸老師 解答

2019-07-09 15:25

就是你欠客戶的錢比客戶欠你的錢少，就是買了東西之后你還要貼錢的那種，貼錢的那部分計入銷售費用

0115 追問

2019-07-09 15:30

沒有咱貼錢的情況吧  他們 積分不夠可以用錢補    積分夠了  就完全用積分

樸老師 解答

2019-07-09 15:54

那就不用銷售費用了

0115 追問

2019-07-09 16:02

老師   領料時  分錄  借生產成本  貸原材料    入庫時  借庫存商品  貸生產成本…原材料   生產成本…工人工資   生產成本……折舊費   這個折舊費在這生產成本里合理嗎    是否可以與計提折舊分錄同時存在

樸老師 解答

2019-07-09 16:11

可以的，合理的，計提的折舊直接計入生產成本

0115 追問

2019-07-09 16:15

直接計入生產成本后   同時在寫借管理費用  貸累計折舊  也不沖突  是這意思嗎

樸老師 解答

2019-07-09 16:17

不行，只能寫一個，你再寫管理費用就是兩個折舊的了

0115 追問

2019-07-09 16:27

老師   咱們的回收箱還是找人家加工箱子   咱自己工人在在里邊安裝零部件   形成咱自己的回收箱   然后在回收廢紙…之后的咱剛才討論了   那你說這個回收箱在怎么做分錄？

樸老師 解答

2019-07-09 16:35

計入原材料然后加工再轉成庫存商品

0115 追問

2019-07-09 16:39

老師   你看看這樣做行嗎   借  原材料 …箱體   原材料……零部件 進項稅    貸  銀行存款    領料生產時   借生產成本   貸原材料      入庫時  借固定資產   貸生產成本  （料   工   折舊） 
回收廢品時   借庫存商品   貸其他應付款      賣廢品時   借銀行存款   貸主營業務收入  銷項稅   結轉成本  借主營業務成本  貸庫存商品   兌換商品時  借其他應付款款  貸主營業務收入  結轉成本   借主營業務成本  貸庫存商品……商城商品    還有就是有兩個都作為主營業務收入  主營業務成本  可以嗎    還是分開做賬？