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小蘇
于2019-07-08 16:34 發布 ??2801次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2019-07-08 16:34
你好,增值稅進項稅額是負債,不是損益科目,不可以抵扣企業所得稅的
小蘇 追問
2019-07-08 16:37
是一般納稅人認證的專用發票可以抵扣企業所得稅嗎
鄒老師 解答
2019-07-08 16:45
你好,專用發票進項稅額不可以抵扣企業所得稅抵扣企業所得稅的是不含稅金額部分,而不是進項稅額本身
2019-07-08 16:57
我所指的是稅額那部分
2019-07-08 16:58
可以抵扣嗎
2019-07-08 17:06
你好,增值稅稅額部分無法抵扣企業所得稅
2019-07-08 17:07
好的
那什么能抵扣企業所得稅呢
2019-07-08 17:15
你好,抵扣企業所得稅的是不含稅金額部分
2019-07-08 17:16
謝謝!鄒老師
2019-07-08 17:22
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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如何計算個人所得稅,企業所得稅,進項稅,銷項稅,增值稅
答: 正在解答中,請稍后
老師,請問;若我有一張發票,是去年度開立的;但今年才拿到,雖然增值稅的進項稅額可以扣抵,但就企業所得稅的部分,我能否在今年度做稅前扣抵?
答: 你好!按規定是不可以跨年使用的,存在查賬風險
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
在增值稅中,外購貨物用于職工福利是進項稅額不得抵扣,但是在企業所得稅中是視同銷售是嗎
答: 對的,可以這么理解的,
老師你好!增值稅的進項稅額能否抵扣企業所得稅呢
討論
老師 應交企業所得稅,是從應交稅費-應交增值稅-進項稅額(或銷項稅額)得來的嗎
老師,企業提前報廢固定資產需要轉出的增值稅進項稅額影響企業所得稅嗎?謝謝
老師增值稅進項稅額13%,企業所得稅25%,那是否不抵扣更劃算呢?
老師 公司購買月餅 粽子等發給員工,這種福利費增值稅進項稅額不能抵扣 企業所得稅需要調增嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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小蘇 追問
2019-07-08 16:37
鄒老師 解答
2019-07-08 16:45
小蘇 追問
2019-07-08 16:57
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鄒老師 解答
2019-07-08 17:06
小蘇 追問
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2019-07-08 17:07
鄒老師 解答
2019-07-08 17:15
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小蘇 追問
2019-07-08 17:16
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2019-07-08 17:22