向日葵 追問

2019-07-08 16:22

具體分錄怎么做，老師

meizi老師 解答

2019-07-08 16:31

你好   根據公司盤點表或損失報告做分錄： 
借：待處理財產損益-流動資產損益 
貸：原材料 
二、非正常損失資料報所在地國稅局審批 
三、經國稅局核實批復做分錄： 
借：營業外支出-非常損失（資產損失加進項稅） 
貸：待處理財產損益-流動資產損益 
貸：應交增值稅-進項稅轉出 
四、正常損失做分錄： 
借：管理費用（資產損失加進項稅） 
貸：待處理財產損益-流動資產損益 
貸：應交增值稅-進項稅轉出 
注：小規模納稅人不計算應交增值稅-進項稅轉出

向日葵 追問

2019-07-08 16:55

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-07-08 17:08

額 不客氣 滿意請給予平價