等花開 追問

2019-07-08 11:46

老師我就是周五問你的那個(gè)學(xué)生，那天下班了我拍不到照片了，我這會(huì)拍了科目余額表請(qǐng)你指點(diǎn)一下，費(fèi)用我結(jié)轉(zhuǎn)完了

小黎老師 解答

2019-07-08 11:51

你好，你這個(gè)余額表沒問題呀，是平的呀

等花開 追問

2019-07-08 11:55

我2季度有開票也有收到工程款，不做工程結(jié)算嘛，沒有毛利嘛，你意思在不用結(jié)轉(zhuǎn)了。直接填報(bào)表？

小黎老師 解答

2019-07-08 12:00

您好，按照建筑合同確認(rèn)成本不需要結(jié)轉(zhuǎn)了

等花開 追問

2019-07-08 12:01

如果是按開票收入么

小黎老師 解答

2019-07-08 12:11

你好，那就需要結(jié)轉(zhuǎn)了

等花開 追問

2019-07-08 12:12

老師，開票200萬，收到工程款10萬，我就是成本這里不會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)，老師具體說一下行嗎，直接告訴我分錄吧，

小黎老師 解答

2019-07-08 14:09

您好，你這個(gè)余額表看的是通過建造合同啊，沒必須結(jié)轉(zhuǎn)啊   借 應(yīng)收賬款 貸工程結(jié)算 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項(xiàng) 借銀行存款 貸 應(yīng)收賬款

等花開 追問

2019-07-08 14:32

怎么確認(rèn)成本啊

小黎老師 解答

2019-07-08 14:33

您好，月末完工百分比法 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工-合同毛利 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

等花開 追問

2019-07-08 14:35

老師我這里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是什么數(shù)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是人材機(jī)費(fèi)？

小黎老師 解答

2019-07-08 14:44

您好，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是根據(jù)完工百分比法計(jì)算出來的啊

等花開 追問

2019-07-08 14:45

那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是人材機(jī)費(fèi)？

小黎老師 解答

2019-07-08 14:50

您好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本當(dāng)期實(shí)際成本占預(yù)估總成本的比例，然后預(yù)估總成本乘以完工比例 的出來

等花開 追問

2019-07-08 15:02

我們不按完工百分比走的話，成本要做成零，該怎么做，老師，

小黎老師 解答

2019-07-08 15:26

您好，可是你科目余額表是按照完工百分比的啊 你有合同毛利 工程結(jié)算科目的啊

等花開 追問

2019-07-08 15:28

我們沒有報(bào)量，所以只能這么做，我們是分公司，

小黎老師 解答

2019-07-08 15:33

您好，開票確認(rèn)收入  借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)  借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 工程施工