珍惜 追問

2016-01-26 16:04

是的，基本上小東西都是員工先墊付，后報銷，都是網銀轉的，代賬會計做的是外賬，余額實際上沒有，外賬必須得有現金科目嗎？

珍惜 追問

2016-01-26 16:11

老師我們就一套賬，原來是代賬會計在做，現在我接過來了，不知道掛的庫存現金余額要不要處理掉？針對稅務的庫存現金科目必須得用嗎？

珍惜 追問

2016-01-26 16:14

我查了一下其實是發工資的一筆費用，也是網銀轉賬付的，代賬會計做的借：庫存現金  貸：銀行存款

珍惜 追問

2016-01-26 17:19

恩，好的，謝謝老師，只要外賬沒有必須要求就行

吳月柳 解答

2016-01-26 15:38

科目要設，你余額可以為零，用其他科目代替，但現金這個科目是要過渡的，賬上掛的，有費用或往來款要付時就可以沖掉

吳月柳 解答

2016-01-26 15:54

你的意思是不是你付費用或其他款都是用網銀轉，根本沒用到現金？你們幾十塊錢的費用也從公戶上轉嗎？如果沒有提現的話可以不用現金科目，你們代賬公司做的是稅賬吧？實際上余額是假的哦，你先弄清楚

吳月柳 解答

2016-01-26 16:06

外賬上的現金可能是用于支付一些費用的，因為你公賬上的費用單據不一定全入費用了，清空有工資支出

吳月柳 解答

2016-01-26 17:16

你沒用到現金就不需要用這個科目，沒有影響，如果你是一套賬，那你庫存現金就要處理掉，你看沖哪個科目比較合適而且不影響到你的賬就可以了