monic 追問

2016-01-26 15:08

這張發票我們只能作為職工福利，我們不是奶粉廠

monic 追問

2016-01-26 19:20

是不是分錄這樣做計提時：借：原材料                                        
                                         應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
                                         貸：銀行存款
                          轉出時：借：應付職工薪酬
                                           貸：原材料
                                                  應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）

monic 追問

2016-01-26 21:52

好的，謝謝！

monic 追問

2016-01-26 21:54

像買奶粉這種發票作職工福利的可以發票認證嗎？還有如果一張2014.10的發票丟失，到現在才找到的，要怎么處理呢？

monic 追問

2016-01-26 21:56

還有我想說的其實那個買奶粉的發票是別人拿來作抵扣的，并沒有付錢要怎么做賬，我做的分錄是付款才這樣做的，不付款要怎么做賬？

monic 追問

2016-01-27 08:34

這個發票是開的我們的抬頭的,可以認證嗎？

monic 追問

2016-01-27 20:40

我們有張發票抵扣聯是2014年的，之前丟了現在找到了，怎么處理這個問題呢？是不是這張發票只能作廢

monic 追問

2016-01-27 20:42

我們有張發票上個月已經抵扣掉了，但是那個老師傅忘記記賬了，只能放到這個月記賬，但是就是最后交的增值稅與這個月的系統里面的不一致，那要怎么處理呢

monic 追問

2016-01-28 10:43

是不是2014年的發票抵扣有納稅風險，

劉老師 解答

2016-01-26 12:46

這個得看你買的用途是什么了.如果你們是一般納稅人，且奶粉是用來生產產品用的是可以抵扣的，計入應交稅費-應繳增值稅（進項稅額）即可，如果是其他用途比如說自用或是是作為職工福利等是不可以抵扣的稅費直接計入購入產品的成本

劉老師 解答

2016-01-26 13:43

你得告訴我你們的用途啊

劉老師 解答

2016-01-26 16:17

作為職工福利的話你就先計提職工福利 然后作為外購產品轉出就行了

劉老師 解答

2016-01-26 20:35

用庫存商品這個科目就行

劉老師 解答

2016-01-26 20:35

用庫存商品這個科目就行

劉老師 解答

2016-01-26 22:10

不能認證，不是你們的發票拿來做帳肯定不行啊 如果你非得做你可以掛個其他應付款

劉老師 解答

2016-01-27 09:54

如果是其他用途比如說自用或是是作為職工福利等是不可以抵扣的稅費直接計入購入產品的成本。這與抬頭沒關系 就算是開給你你們的 按照稅法規定這不是用于產品生產的也是不可以抵扣的

劉老師 解答

2016-01-27 21:15

在這個月補計一筆就行。我給你說的是稅法的規定 按照規定是不能抵扣的，你們抵扣了這就屬于納稅風險唄

劉老師 解答

2016-01-28 11:24

稅法上不讓抵扣的 如果做了抵扣這就是納稅風險唄