之之 追問

2019-07-05 19:25

老師，150是不是應該填在本期實際抵減稅額里 ，本期發生額填0對嗎？

期末余額是780
結轉下一期抵減  對嗎老師

張蓉老師 解答

2019-07-05 19:29

您好，小規模發生的銷項稅額不在此表填寫。將820元填寫在申報表中的第16欄本期應納稅額減征額

之之 追問

2019-07-05 19:30

一般納稅人

張蓉老師 解答

2019-07-05 19:34

您好，一般納稅人的就將820元在主表第23欄“應納稅額減征額”欄次填寫。

之之 追問

2019-07-05 19:36

那不是得填附表四么

張蓉老師 解答

2019-07-05 19:49

您好，附表四和主表都要填，但銷項稅額不用填寫在附表四。

之之 追問

2019-07-05 19:56

好的謝謝老師

張蓉老師 解答

2019-07-06 08:18

您好，不客氣，如對我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評，謝謝^_^