老大 追問(wèn)

2019-07-05 17:21

去更正2月的未開(kāi)票收入時(shí) 扣的那筆稅就抵扣了2月留抵的那200

老大 追問(wèn)

2019-07-05 17:22

所以扣了2558.62

宋生老師 解答

2019-07-05 17:27

你好！你留底稅額本身是計(jì)入什么科目？

老大 追問(wèn)

2019-07-05 17:40

留抵稅額沒(méi)有做分錄

宋生老師 解答

2019-07-05 17:45

你好！這樣沒(méi)辦法做啊。你只能補(bǔ)充做確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額的分錄。
就是說(shuō)賬上，按確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
然后借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款
只是你申報(bào)表上是按實(shí)際的申報(bào)。按抵扣后的申報(bào)