劉妮妮 追問

2019-07-05 14:35

但是老板認為這些本來就是錢，而我們把這筆錢做成了成本跟費用，導致利潤減少了，錢不見了，為什么要這樣操作？說這又不是外賬？這是凈利潤跟未分配利潤的區(qū)別嗎？

宋生老師 解答

2019-07-05 14:39

你好！不是這2個的區(qū)別。
是啊。你買了固定資產，自然成本費用就增加了，利潤就減少了啊。這不是很正常嗎?

劉妮妮 追問

2019-07-05 14:42

老板會認為，這個月我賺了10萬，折舊攤銷了5萬，最后才賺了五萬，他就覺得，明明應該是賺了10萬才對啊，他認為這筆固定資產的錢他之前就已經付了錢，我們現在又要做成本進去，他就想不明白，我一下不知道怎么回答了

宋生老師 解答

2019-07-05 14:43

你好！這個要看你當時購進固定資產是怎么做的 。如果你一次計入費用，那么就是他說的那樣。比如是10萬固定資產，因為他前期虧損了10萬，這個月他賺了10，剛好不賺不虧。
如果你前期也是折舊，比如一個月折舊5000，那么前期他只虧了5000，這個月又折舊5000，累計到這個月他這個月賺了90000

劉妮妮 追問

2019-07-05 14:51

就是說，如果一開始做的是借固定資產，貸銀行，就是老板說的那個情況？

宋生老師 解答

2019-07-05 15:01

你好！那應該就是第二個情況了。

劉妮妮 追問

2019-07-05 15:21

那第一種情況是怎么做賬的？

宋生老師 解答

2019-07-05 15:22

你好！就是你買來的時候，固定資產直接借管理費用-xx機器等 貸銀行存款等

劉妮妮 追問

2019-07-05 15:31

可是老板不懂這個分錄的區(qū)別，他就是想不懂，一開始付了十萬買固定資產，錢出了，然后現在又在減少她的利潤，明明這個月賺了7萬，折舊過去就剩2萬的利潤，老板就問，是不是之前那個會計把他錢給拿走了

宋生老師 解答

2019-07-05 15:33

你好！你按上面的解釋給他就好了。不要說分錄。
你只看你是上面的哪種情況，就按哪種情況跟他說
如果你一次計入費用，那么就是他說的那樣。比如是10萬固定資產，因為他前期虧損了10萬，這個月他賺了10，剛好不賺不虧。
如果你前期也是折舊，比如一個月折舊5000，那么前期他只虧了5000，這個月又折舊5000，累計到這個月他這個月賺了90000

劉妮妮 追問

2019-07-05 15:37

就是說，第一種情況是如果一開始拿了10萬買固定資產，但是我們沒有做入費用，那么當期是不會有成本跟利潤的掛鉤，從下個月開始算成費用抵扣利潤，第二種情況就是直接10萬買固定資產直接算進去費用了，就直接抵扣了利潤，老師，您看這樣解釋可以嗎？

宋生老師 解答

2019-07-05 15:38

你好!你說的第一種跟第二種和我上面說的2種情況反了