哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 11:22

開哪個金額呢

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 11:23

你給了這么長一串數字，我是沒看明白的。
比如你總的應收是10萬，這10萬服務要扣點5，也就是你收到款項是95.你開票 是開具  100

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 12:39

應該開397.65，但是那樣算下來的話稅額是22.5

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 12:40

但是23.86是直接用397.65算得6個點的稅額

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 12:44

為什么會有差額，同學

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:03

老師，意思就是397.65的補貼是平臺給我們的，里面有23.86沒有，平臺暫時扣了，剩下的373.79都已經歸到3595.28里面回來款了，他現在要本公司給他們開具支付的補貼款項的總金額。那23.86才給我們回款。按理說應該是按照397.65這個金額開的話，暫扣稅額應該是22.5（397.65/1.06）*0.06，但是他扣的直接用397.65*0.06算的

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 13:05

平臺 是按含稅扣的。
這部分只是暫扣后面會還回來的不

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:06

如果23.86是稅額的話，那應該開票總金額是421.51（397.65+23.86），但是平臺本身回的補貼款總金額是397.65，并不是421.51

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:14

老師，那我們給他開票總金額是多少？

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 13:20

你總的收入是多少噻。。
然后平臺反多少
你管他扣多少稅，你只按你開票的稅額來確定

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:23

意思他扣的這6個點的稅額只是按含稅價暫時扣掉，和開票的那個稅額沒有關系是嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 13:28

和你有什么關系啊。
你是按你開票的金額作為你的應交稅費。
他扣的你只是往來款項。

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:32

那他到時候暫扣的款回來是23.86，開出去票的稅額是22.5，開給別人票不是要做銷項稅嗎，這怎么做賬呢？

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 13:44

稅扣多了，沖減收入處理。

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 13:58

老師。開票的和回款的是不是應該分開做賬？我當時暫扣的23.86掛的其他應收款，沒有關系的話我直接用23.86的銀行存款沖掉我當時的其他應收款，那開票的那部分怎么掛賬？

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 14:26

你開票是確認收入。回款是沖你的應收賬款。
本就是兩個 不同的核算的。
借  應收賬款
貸：營業收入
應交稅費
收款
借：銀行存款
貸  應收賬款

哭泣的小松鼠 追問

2019-07-05 19:01

老師，那當時已經先收到款做了397.65的應收賬款了，這種情況怎么做憑證呢？

陳詩晗老師 解答

2019-07-05 19:25

沒有開票你做了應收？你用什么做的