菜菜10783795 追問

2019-07-05 09:05

應發工資指計提的工資（包括社保，公積金）還是實際發放的工資？

郭老師 解答

2019-07-05 09:09

應發工資包含實發工資加個稅加個人負擔的社保公積金

菜菜10783795 追問

2019-07-05 09:16

為什么上個季度以及之前申報系統里都沒有這個工會經費的申報，之前都沒有報過

郭老師 解答

2019-07-05 09:30

之前稅務局沒有給你核定，或許前面都給你們免了
每個地方有差異

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:01

工會經費需要計提嗎？是否可以在繳納當月直接做
借管理費用-工會經費 
貸銀行存款？

郭老師 解答

2019-07-05 10:04

需要計提，借管理費用貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸銀存
這個做一個憑證里面就可以

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:05

比如我7月份繳納的，那就在7月份做計提并繳納的分錄？

郭老師 解答

2019-07-05 10:21

是 的，可以的

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:32

6月計提7月繳納可以嗎

郭老師 解答

2019-07-05 10:36

你好，可以的，