ZB 追問

2019-07-04 19:59

借：原材料（需要二級科目嗎？）貸銀行存款 借研發支出 貸原材料

吳少琴老師 解答

2019-07-04 19:59

借：原材料（需要二級科目嗎？）貸銀行存款 
需要

ZB 追問

2019-07-04 20:01

原材料的二級科目是跟發票的明細一樣？
例如我們的觸摸屏
發票上是：液晶顯示模組、HDMI轉接
那我在原材料的二級科目是直接觸摸屏還是要液晶顯示模組、HDMI轉接？

吳少琴老師 解答

2019-07-04 20:03

發票上是什么，你就寫什么

ZB 追問

2019-07-04 20:38

發票上有好幾行，也都一行一行寫？

ZB 追問

2019-07-04 20:39

ZB 追問

2019-07-04 20:40

可以是直接寫總的觸摸屏嗎？因為他們是一起投入的

吳少琴老師 解答

2019-07-04 20:41

一個品名就寫一個明細

ZB 追問

2019-07-04 20:49

就還是要按發票來是嗎

吳少琴老師 解答

2019-07-04 20:54

就還是要按發票來是嗎
是的

ZB 追問

2019-07-04 21:40

好的謝謝老師

吳少琴老師 解答

2019-07-04 21:43

滿意請打五星好評

ZB 追問

2019-07-04 21:47

老師，能跟我解釋為什么要拿原材料這個科目過度嗎

吳少琴老師 解答

2019-07-04 21:50

原材料一般都是做入庫處理

ZB 追問

2019-07-04 21:55

我能理解說，研發投入需要先入庫再領用出去投入研發是嗎？這樣是跟庫存商品差不多了，只不過一個用于賣出去一個用于投入研發

吳少琴老師 解答

2019-07-04 22:00

研發投入需要先入庫再領用出去投入研發是嗎？
是的

ZB 追問

2019-07-04 22:01

付款了
借應付賬款 暫估 貸銀行存款
次月，貨來了 
借原材料貸應付賬款 暫估 
借研發支出 貸原材料 
附件：入庫單據，研發領料單
票來了
借原材料負數 貸應付賬款 暫估 負數 
借研發支出 負數 貸原材料 負數 
再根據發票 借 原材料 應交稅費 貸 應付賬款 
借 研發支出 貸 原材料 
我這樣的分錄對嗎

吳少琴老師 解答

2019-07-04 22:03

你發票隨貨到不需要暫估

ZB 追問

2019-07-04 22:07

不隨貨，發票是得三個月后才有的，三個月結算一次

吳少琴老師 解答

2019-07-04 22:08

你最上面不是說票隨貨到嗎