雅玲兒 追問

2019-07-04 16:15

沒有跨年，因為總是存在退貨，然后過期這樣子，就做了盤虧報廢處理，借營業外支出-盤虧  貸庫存商品，使賬實一致了，這樣調整庫存有問題不？

樸老師 解答

2019-07-04 16:16

肯定不行的呀，那你這個回來了你又要計入營業外收入嗎，這種的你最好是單獨記一下，然后年底的時候再調整

雅玲兒 追問

2019-07-04 16:22

關于庫存，我的賬存有1000，但是實存只有800，就少了200，那就盤虧了200，不應該計入營業外支出-盤虧嗎?我應該怎樣進行賬務處理才是對的呢？

樸老師 解答

2019-07-04 16:53

你這個200后面還能回來嗎

雅玲兒 追問

2019-07-04 17:01

回不來了，要么就是過期了，要么就是不見了，是什么原因少了，也查不清楚

樸老師 解答

2019-07-04 18:28

那就按照你做的計入營業外支出吧

雅玲兒 追問

2019-07-05 07:58

因為這筆退貨是之前就產生了，可不可以不做退貨單，直接做筆手工憑證來沖平這預收賬款的貸方-3000呢？該怎么寫分錄哦？

樸老師 解答

2019-07-05 08:03

可以的，沖銷你的主營業務收入和預收，他倆做分錄

雅玲兒 追問

2019-07-05 09:42

老師，這筆退貨單是去年的，但是結賬是在19年1月結賬收款的，有影響嗎

樸老師 解答

2019-07-05 09:47

沒事的，可以做的，滿意請給五星好評，謝謝