果果 追問

2019-07-03 14:43

借 銀行存款 貸利息收入  利息收入忘記做紅字，直接在貸方   ，怎么修改

果果 追問

2019-07-03 14:45

正確的是借銀行存款 247.02 貸利息收入-247.02

鄒老師 解答

2019-07-03 14:53

你好，利息收入本來就是計入貸方正數啊
借銀行存款 247.02 貸利息收入-247.02，你這個分錄根本不會平衡的，貸方-247.02，那就是借方247.02，這樣的借貸方金額是不相等的

果果 追問

2019-07-03 14:58

打錯字了，借銀行存款247.02 財務費用-利息收入-247.02 這樣平了

鄒老師 解答

2019-07-03 15:07

你好，這樣憑證沒有錯誤，不需要修改啊

果果 追問

2019-07-03 15:11

不是  老師我去年做的憑證是 借銀行存款247.02 貸 財務費用-利息收入247.02  這樣做不是錯了嗎  去年資產負債表利潤分配不平  今天要訂正這張憑證 怎么做

鄒老師 解答

2019-07-03 15:23

你好，利息收入分錄是
借；銀行存款   ， 貸；財務費用——利息收入  （或借方負數）
財務費用可以計入貸方正數，或者借方負數，兩種方式都是正確的，你的分錄并沒有錯誤
是你單位報表數據出錯了，應當去調整報表的期末未分配利潤才是的

果果 追問

2019-07-03 15:31

是去稅務調整報表嗎

鄒老師 解答

2019-07-03 15:36

你好，是調整你單位本身的財務報表的資產負債表期末未分配利潤數據

果果 追問

2019-07-03 15:40

是今年調嗎？怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-07-03 15:41

你好，是去調整去年的報表數據
這個分錄沒有錯，不需要做分錄，是調整報表數據就好了

果果 追問

2019-07-03 22:42

直接更改去年的數據對嗎？那今年申報的期初數據和去年的期末數據對不上啊

鄒老師 解答

2019-07-04 08:04

你好，更改去年的報表數據，然后今年年初數根據去年期末數一起調整就是了

果果 追問

2019-07-04 09:20

直接報表上調整，其他的都不用做對嗎

鄒老師 解答

2019-07-04 09:28

你好，是的，是這樣的

果果 追問

2019-07-04 09:32

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-04 09:44

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝