阿童木 追問

2019-07-03 08:54

這個費用，是已經支付了，發票未回，發票是增值稅發票來的

maize老師 解答

2019-07-03 08:54

所以做了借其他應付款  貸銀行

maize老師 解答

2019-07-03 08:55

我上面所有分錄全部都寫了，只有收到發票分錄沒有寫

阿童木 追問

2019-07-03 09:09

這種情況如果做暫估的分錄該如何做呢

maize老師 解答

2019-07-03 09:10

借管理費用  貸其他應付款，你摘要不要寫暫估哈，直接寫發生xx月電話費就可以，

maize老師 解答

2019-07-03 09:10

這個只有材料和庫存商品才可以暫估，別的都是按實際發生的做賬

阿童木 追問

2019-07-03 09:40

可以直接做預付賬款-xx  貸：銀行存款

等收到發票再入管理費用嗎

maize老師 解答

2019-07-03 09:43

可以，最好是權重發生制做賬

阿童木 追問

2019-07-03 09:49

老師，按照您上面的方法  借：管理費用  貸：其他應付款
                                        借：其他應付款 貸：銀行存款

收到發票后是                   借：管理費用 負數  貸：其他應付款 負數
                                        借：管理費用          貸：其他應付款

這樣子做，管理費用等于還是在收到發票的當月體現，不是在支付的當月體現啊

不太理解

maize老師 解答

2019-07-03 09:51

沒有啊，你不是沖回么一正和一負那個抵減了啊

阿童木 追問

2019-07-03 09:55

最后收到發票不是按正確的入賬，直接入 借：管理費用   
                                                                借：應交稅費-應交增值稅-進項稅
                                                                貸：其他應付款
這樣費用就算到了收到發票的當月了對嗎

maize老師 解答

2019-07-03 09:58

借：管理費用 負數 貸：其他應付款 負數
這個不是做費用負數么，這個是沖回了，你做賬的時候這個沖回你本月做管理費用 正數