朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:23

哦哦，好的，企業所得主表上我沒有看見填寫銷售管理財務費用的地方，

maize老師 解答

2019-07-02 13:24

這個是沒有填寫的，利潤總額這個包括了只是表上面沒有顯示

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:29

我領的稅盤480，我如果想抵扣所得稅，這個怎么抵扣。

maize老師 解答

2019-07-02 13:31

這個是可以抵扣增值稅的啊，你這個沒有做賬么，你要是抵扣增值稅不能抵扣所得稅了金稅盤和稅控盤和技術維護費共480元的賬務處理：
購入金稅盤和報稅盤時，
  借：管理費用480
    貸：銀行存款/現金480
抵減增值稅稅額，
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）480
借：管理費用 -480

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:33

我現在沒達到起征點，增值稅我都轉到營業外收入了。

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:35

還有個問題，我的利潤現在4萬多，我能不能暫估點成本，少繳納點，因為有些發票沒到，差不多也有三萬多材料的發票這個三萬多的我是先貸方掛在其他應收款上了，

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:37

我主要想的我還有個480.1萬多利潤減免下來還要交500多，扣個480，只要交幾十。

maize老師 解答

2019-07-02 13:37

購入金稅盤和報稅盤時，
  借：管理費用480
    貸：銀行存款/現金480你做這個就可以抵扣所得稅了
有實際發生可以先根據你們入庫單先做賬

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:39

我已經做過這筆分錄了，那意思是我現在的利潤總額已經是把這個480減去剩下來的利潤。

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:41

增值稅抵扣我就是不知道這個抵扣他是已經以什么方式抵扣了還是申報增值稅的時候有個稅盤減免表可以填寫金額，。

maize老師 解答

2019-07-02 13:41

是的額，減除了，你那個利潤表上面有管理費用那個是減除了

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:46

還有個問題，我的利潤現在4萬多，我能不能暫估點成本，少繳納點，因為有些發票沒到，差不多也有三萬多材料的發票這個三萬多的我是先貸方掛在其他應收款上了，能不能結轉到成本。

maize老師 解答

2019-07-02 13:48

可以先按你們實際發生的入庫單成本表先做賬結轉成本

朝歌晚酒 追問

2019-07-02 13:51

我的沙石，水泥這些支付的材料款放在什么費用科目上好點

maize老師 解答

2019-07-02 13:57

你這個建筑企業吧，你們有發票做啥科目這個就做啥科目