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送心意

軼塵老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2019-07-02 10:24

你要搞一個總分公司的人員調撥單,總公司還是發工資和交社保的主體,但是只是代收代付。分公司憑調撥單和工資表入賬。

學徒 追問

2019-07-02 10:38

老師,那申報呢?代扣個人所得稅

軼塵老師 解答

2019-07-02 10:39

總公司申報個稅。因為合同義務是總公司

學徒 追問

2019-07-02 10:45

那費用可以在分公司列支,對嗎?

學徒 追問

2019-07-02 10:46

到時候掛總公司往來

軼塵老師 解答

2019-07-02 10:50

是的。 這樣處理沒問題

學徒 追問

2019-07-02 10:56

理論我已經清楚,但這塊的賬務處理怎么做呢?

學徒 追問

2019-07-02 11:00

總公司支付社保時,借:其他應收款X 貸:銀行存款,支付工資:借:其他應收款 貸:銀行存款,這樣處理對嗎?

分公司,借:管理費用-五險
       貸:其他應付款?

軼塵老師 解答

2019-07-02 11:03

分公司直接貸:銀行存款

學徒 追問

2019-07-02 11:06

分公司直接貸銀行存款的話,不是不平嗎?分公司獨立核算啊

軼塵老師 解答

2019-07-02 11:09

分公司錢出去了 給總公司了  怎么不平   總公司收到錢 其他應收款平了

學徒 追問

2019-07-02 11:18

明白了,感覺獨立核算分公司會一直掛其他應付款,分公司沒錢還是總公司轉過去的,所以會一直呈現其他應付總公司款項

軼塵老師 解答

2019-07-02 11:19

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你要搞一個總分公司的人員調撥單,總公司還是發工資和交社保的主體,但是只是代收代付。分公司憑調撥單和工資表入賬。
2019-07-02 10:24:56
你好,你們申請分公司是獨立核算還是非獨立核算
2019-10-30 07:28:06
您描述的情況應該是總公司簽訂。
2018-01-31 21:36:49
你好!這個錢分公司還給總公司嗎?
2020-07-08 20:07:51
首先啊,你是什么情況下你要將這個款項轉到總公司。你的意思說本應該是分公司收到款項被對方轉到了總公司嗎?你現在的平賬是這個意思嗎?
2020-01-21 13:50:47
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