以夢為馬 追問

2019-07-02 11:04

明年匯算清繳時再通過以前年度損益調嗎  因為今年年末結轉的一共彌補數和系統對不上啊  差900多的所得稅

maize老師 解答

2019-07-02 11:16

不用啊，你這個申報看的是利潤總額不是凈利潤，這個一個是稅法利潤一個是會計上面的利潤這個不一樣的，你看的不是凈利潤，你這個是新企業吧，要是之前老企業你差的更多了十萬八千里了，

maize老師 解答

2019-07-02 11:17

你到時候第4季度覺得你需要交年度匯算清繳那可以直接先計提做借所得稅費用  貸應交稅費不使用以前年度損益調整，你要是不知道交多少那匯算清繳的時候做賬才做以前年度損益調整，你匯算清繳完那個利潤差更多了稅法上面利潤和會計上面利潤有差額的這個是正常的