以夢為馬 追問

2019-07-02 11:04

明年匯算清繳時(shí)再通過以前年度損益調(diào)嗎  因?yàn)榻衲昴昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)的一共彌補(bǔ)數(shù)和系統(tǒng)對不上啊  差900多的所得稅

maize老師 解答

2019-07-02 11:16

不用啊，你這個(gè)申報(bào)看的是利潤總額不是凈利潤，這個(gè)一個(gè)是稅法利潤一個(gè)是會(huì)計(jì)上面的利潤這個(gè)不一樣的，你看的不是凈利潤，你這個(gè)是新企業(yè)吧，要是之前老企業(yè)你差的更多了十萬八千里了，

maize老師 解答

2019-07-02 11:17

你到時(shí)候第4季度覺得你需要交年度匯算清繳那可以直接先計(jì)提做借所得稅費(fèi)用  貸應(yīng)交稅費(fèi)不使用以前年度損益調(diào)整，你要是不知道交多少那匯算清繳的時(shí)候做賬才做以前年度損益調(diào)整，你匯算清繳完那個(gè)利潤差更多了稅法上面利潤和會(huì)計(jì)上面利潤有差額的這個(gè)是正常的