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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-07-02 08:28

你好
借;銀行存款,貸;應交稅費——企業(yè)所得稅
借;應交稅費——企業(yè)所得稅,貸;以前年度損益調整
借;以前年度損益調整,貸;利潤分配——未分配利潤

磕完瓜子^ ^睡覺 追問

2019-07-02 08:31

之前沒有做利潤分配

鄒老師 解答

2019-07-02 08:39

你好,退回所得稅,就需要通過以前年度損益調整科目核算,然后結轉到利潤分配——未分配利潤的

磕完瓜子^ ^睡覺 追問

2019-07-02 08:43

前一年度沒有做利潤分配—未分配利潤,今年這樣做有沒有影響

鄒老師 解答

2019-07-02 08:49

你好,你是指之前沒有做本年利潤結轉到利潤分配—未分配利潤的分錄?

磕完瓜子^ ^睡覺 追問

2019-07-02 08:53

是的

鄒老師 解答

2019-07-02 08:55

你好,沒有結轉就補結轉就是了
借;本年利潤  ,貸;利潤分配——未分配利潤
或相反分錄

磕完瓜子^ ^睡覺 追問

2019-07-02 08:59

可不可以,不結轉,直接做分錄紅沖之前的

鄒老師 解答

2019-07-02 09:01

你好,沒有結轉就補結轉就是了

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你好,1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應交稅費--應交所得稅. 2.結轉 借:應交稅費--應交所得稅 貸:以前年度損益調整 同時 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤
2022-04-03 12:55:51
你好 你是補繳納的話 借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 借 應交稅費-應交企業(yè)所得稅貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調整
2020-06-09 14:10:23
應補繳稅額的, 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—應交所得稅 繳納稅款時, 借:應交稅費—應交所得稅 貸:銀行存款 調整未分配利潤, 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 多繳稅額的, 借:應交稅費—應交所得稅 貸:以前年度損益調整 調整未分配利潤, 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配—未分配利潤
2020-06-02 13:03:22
具體的什么業(yè)務調增,是沒有發(fā)票的支出嗎
2019-05-24 11:42:58
借;以前年度損益調整 貸;應交稅費-企業(yè)所得稅 借;應交稅費-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款
2017-05-10 11:34:49
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