power 追問

2019-07-01 14:14

我沒有收益啊，基金支出一個管理費，屬于成本里面，再分配之后就沒有錢啦，就是進來的錢最后都原封不動的出去了

三寶老師 解答

2019-07-01 15:06

也就是你代收代付？那也不合適計入管理費用： 借：銀行存款  100  貸：其他應付款 100  借：其他應付款  100  貸：銀行存款 100

power 追問

2019-07-01 15:11

老師您是不了解基金賬目嗎？ 基金是作為單獨的記賬主體的，所以對于基金來說管理費用托管費用以及外包費都屬于費用類，我只是作為基金來說，我的應付投資收益和我的應付管理費怎么做借貸方啊

power 追問

2019-07-01 15:12

可是投資分配就是應付利潤應付收益啊，是四類科目里面啊

三寶老師 解答

2019-07-01 15:53

我本身就是基金管理人。你是基金還是基金管理人？如果你是基金管理人，那么倒是有收到投資利息和投資分紅，但不必再分給其他人，如果你本身就是基金，那么，你應該是證券類投資基金吧，一般收到投資利息屬于你的利潤，分給其他投資人的時候作為分紅處理。支付的托管費等計入管理費用

power 追問

2019-07-01 16:09

老師我是股權類基金，我是基金本身帳套，基本上賬目和公司有很多重合地方。投資利息我是借：銀行存款，貸：應付收益以及稅附加稅等。那應該怎么做科目呢，支付分紅不就是利潤分配/應付收益嗎？

三寶老師 解答

2019-07-01 16:14

如果你是基金本身，你的賬務處理可以。分紅科目一般如下處理：借：例如分配-股利  貸：應付股利   借：應付股利  貸：銀行存款

供你參考

power 追問

2019-07-01 16:42

老師那進來的那筆銀行存款，就是我投的股權回來的那筆錢本身在借：銀行存款，您直接取消了啊。并且我們沒有應付股利的科目，只有利潤分配

三寶老師 解答

2019-07-01 17:03

沒有應付股利可以從應付賬款里走，你進賬分錄沒問題，我沒有再重復