王白石 追問

2019-06-27 09:25

老師，有的，交接單有寫時間的，掛賬未銷售的原因是因為當年銷售了商品，開了發票，但是進貨供應商沒有提供發票給我們，當時只按大概成本暫估并結轉了成本，后來一直沒有票去沖銷，所以就一直掛在賬上，這樣我要不要去理會？

叮當老師 解答

2019-06-27 09:35

你好！你等票吧，或者先將暫估沖平，以后等到來票了在入賬。其實你單位已經屬于漏稅，需要繳納罰款和滯納金的。

王白石 追問

2019-06-27 09:40

老師，即使現在有了票沖平了，到時稅局查到，除了補繳稅款，滯納金是算到稅局查到那天還是有票沖平那天？
如果現在主動去補稅及繳納滯納金會不會影響公司信用等級？

叮當老師 解答

2019-06-27 09:41

款到稅務局的那天。有票就不慌啦，直接放到暫估憑證的后面就行啦，差額部分在做一下賬務調整，就怕查的時候都還沒有票。

王白石 追問

2019-06-27 09:45

老師，這跨年度的，還可以這樣來操作嗎？這是屬于上手會計的，我新接手我需要去理會嗎？我要不要告訴老板這些事情？

叮當老師 解答

2019-06-27 09:51

你好！最好讓老板了解這個情況。免得到時候以為是你沒處理好。然后跨年度調賬很正常哈，現在剛好5月反結賬一下，還可以調整到5月份的賬里面去。

王白石 追問

2019-06-27 10:06

老師，調到5月？現在都沒有票怎么調？

叮當老師 解答

2019-06-27 10:08

你好！可以咨詢一下該業務相關人員啥時候能拿回票。拿不回來就先沖回來吧。

王白石 追問

2019-06-27 10:11

老師，沒票可以沖嗎？要怎樣沖？分錄要怎樣來做？到時拿回票了，要又怎樣來做分錄？

叮當老師 解答

2019-06-27 10:18

你好！老師的意思是將他們暫估的沖回哈。全部紅字做一遍就是。拿票回來再按籃字做一次。

王白石 追問

2019-06-27 10:32

老師，5月沖回現以后有票了再沖回有什么區別嗎？

叮當老師 解答

2019-06-27 10:36

你好！其實現在都已經匯算清繳了，區別也不大哈。擔心的話，可以去稅務局大廳更改年報報表哈。

王白石 追問

2019-06-27 11:53

老師，我作為新接手的，還是要來沖平它嗎？還是可以不用理會？

叮當老師 解答

2019-06-27 13:12

親愛的學員。不管是否沖平，責任都是前任會計哈。你越快沖平，公司風險就相對小些哈。

王白石 追問

2019-06-27 13:40

謝謝老師！

叮當老師 解答

2019-06-27 13:56

不客氣，祝你工作愉快！滿意的話記得給老師一個五星好評哦。