To be free 追問

2019-06-27 08:38

但是已繳的稅費不是預繳的稅費，

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:40

代開就要交稅
這個不是預繳是啥

To be free 追問

2019-06-27 08:42

就是當月申請的專票作廢了，稅不是可以留抵嗎，下月又申請一張專票，但是稅款沒有抵完，這要怎么做分錄

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:44

可以留抵
作廢的發票不用做賬
交稅借應交稅費-應交增值稅貸銀存
下月開發票借銀存貸主營業務收入應交稅費

To be free 追問

2019-06-27 08:48

那等到下一季度申報的時候留抵有什么影響嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:49

可以的
沒有影響的

To be free 追問

2019-06-27 08:50

謝謝老師

To be free 追問

2019-06-27 08:51

還有一個問題，現在小規模納稅人一個季度不是有30萬嗎，也包括代開的專票嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:52

包含代開的專票
但是專票不免稅，開多少交多少

To be free 追問

2019-06-27 08:55

30萬的額度也包括無票收入嗎？有用盤開的，有代開的，有無票收入，總共加一起一季度不超過30萬，是這樣嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 23:47

對 的，專票不免