慢慢 追問

2019-06-27 07:35

老師你的意思是第一情況，除了代開專票的預交增值稅(比如交了10元)沒有其他留底增值稅，那么附加稅第一列按10元填寫，如果有額外的留底稅(導致增值稅申報表第22行為負數)，那么附加稅就按照0填寫

慢慢 追問

2019-06-27 07:42

第二種情況，除了代開專票預交的增值稅(比如交了10元)沒有其他的留底，那么附加稅第一列按照自開和代開合計(比如是30元)填寫，如果有額外的留底稅，那么附加稅第一列填寫0(增值稅申報表第22行為0或者負數)或者填寫(30-留底稅額）填寫？，請老師按分別情況說明

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:15

老師你的意思是第一情況，除了代開專票的預交增值稅(比如交了10元)沒有其他留底增值稅，那么附加稅第一列按10元填寫，如果有額外的留底稅(導致增值稅申報表第22行為負數)，那么附加稅就按照0填寫
是的

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:16

第二種情況，除了代開專票預交的增值稅(比如交了10元)沒有其他的留底，那么附加稅第一列按照自開和代開合計(比如是30元)填寫，如果有額外的留底稅，你這里到底留抵還是交稅？一般納稅人有代開的嗎？稅務局不會給你代開
那么附加稅第一列填寫0(增值稅申報表第22行為0或者負數)或者填寫(30-留底稅額）填寫？，請老師按分別情況說明