落花情 追問

2019-06-25 16:23

我不知道該怎么選科目入賬了，原來只涉及庫存商品，現在業務是  客戶A先交了5萬元，然后給客戶A從廠家發了瓷磚已付款5855.60元，直接發到客戶家已簽收，目前只發生這些業務，老師你幫我看看需要做哪些憑證？

莊老師 解答

2019-06-25 16:46

你好，借銀行存款50000，貸預收賬款－－A客戶50000,
借預收賬款5855.6，貸主營業務收入，應交稅費－－應交增值稅，

落花情 追問

2019-06-25 17:17

嗯嗯，老師瓷磚不入庫存嗎？月末怎么結轉成本呢？

莊老師 解答

2019-06-25 17:21

瓷磚是你們購入，借庫存商品－－瓷磚，貸應付賬款，借主營業務成本，貸庫存商品－－瓷磚

落花情 追問

2019-06-25 18:03

老師，5855.60元是付給瓷磚廠家的款

莊老師 解答

2019-06-25 18:10

借庫存商品－－瓷磚5855.6，貸銀行存款5855.56

落花情 追問

2019-06-25 19:55

老師，主營業務收入怎么確認？

莊老師 解答

2019-06-25 20:15

借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費－－應交增值稅

落花情 追問

2019-06-25 20:27

不是老師還是根據我給的發生的業務做憑證吧[捂臉]

落花情 追問

2019-06-25 20:28

現在業務是  裝修客戶A先交了5萬元，然后給客戶A從廠家發了瓷磚，已付款給瓷磚廠家5855.60元，瓷磚直接發到客戶A家已簽收，目前只發生這些業務，老師你幫我看看需要做哪些憑證？

莊老師 解答

2019-06-25 20:36

給客戶A從廠家發了瓷磚，金額多少

落花情 追問

2019-06-25 20:41

老師，瓷磚金額5855.60

莊老師 解答

2019-06-25 20:42

5855.60元是付給瓷磚廠家的款

落花情 追問

2019-06-25 21:19

是的老師

莊老師 解答

2019-06-25 22:01

給客戶A發了瓷磚，金額也是5855.60