Tseng雯靜 追問

2019-06-25 11:39

月末結轉應交增值稅6857.78，但是實際繳納了6857.19，多了0.59要怎么做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-06-25 11:40

借：營業外支出 0.59
貸：應交稅費——應交增值稅 0.59

Tseng雯靜 追問

2019-06-25 11:44

摘要怎么寫

bamboo老師 解答

2019-06-25 11:44

請問差額是什么原因形成的

Tseng雯靜 追問

2019-06-25 11:49

應該是四舍五入吧

bamboo老師 解答

2019-06-25 11:51

那摘要可以寫開票系統跟申報系統位數形成差異調整

Tseng雯靜 追問

2019-06-25 12:02

附加稅貸方有金額，經查詢發現是以前年度多計提的，要怎么做分錄調平呢

bamboo老師 解答

2019-06-25 12:26

借：以前年度損益調整 貸方藍字
貸：應交稅費——附加稅 貸方紅字
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤

Tseng雯靜 追問

2019-06-25 12:31

摘要怎么寫

bamboo老師 解答

2019-06-25 12:33

摘要可以寫調整以前年度多計提附加稅