抹 茶 追問

2019-06-24 15:36

酒店行業，但是發票確實給第三方開的，我問了專管員，說是不影響，看怎么記賬，所以我應該就開票得錢做收入，等以后租賃方讓我們開租賃費發票時，是不是需要把這部分錢扣出來

方亮老師 解答

2019-06-24 15:50

專管員說的錯誤，這屬于明顯的虛開發票。

抹 茶 追問

2019-06-24 15:52

那要怎么處理，已經這樣啦，我現在是不是只能做收入？

方亮老師 解答

2019-06-24 15:54

需要開具紅字發票沖銷，然后給承租方開具發票。

抹 茶 追問

2019-06-24 16:11

我們是酒店行業，小規模，現在老總的意思是這樣開，所以不能沖紅，如果是第三方直接把錢打到我們賬上，會不會就沒有這個問題，

方亮老師 解答

2019-06-24 16:19

有問題，因為你們單位不是與第三方交易。

抹 茶 追問

2019-06-24 16:30

那要怎么處理，已經開票了，而且是這個月開的，那確實是我們的收入，而且7月要交二季度增值稅，所以老師，除了沖紅發票以外，我該怎么做

方亮老師 解答

2019-06-24 16:32

要想沒有涉稅風險只能是開具紅字發票沖銷，然后重新開具。

抹 茶 追問

2019-06-24 16:34

老師，除了這個，能不能告訴我其他的辦法，重新開具是不可能的

方亮老師 解答

2019-06-24 16:42

如果不重新開具涉稅風險非常大，稅務部門發現后會處罰你們單位的。如果老板不懼怕風險直接根據發票確認收入即可。

抹 茶 追問

2019-06-24 16:46

老師，所以我就直接根據發票內容確認收入即可是嗎，那要怎么才能確保不是財務的問題呢

方亮老師 解答

2019-06-24 16:50

是的。您受影響的，因為您是知情者，并且根據這些虛假的原始憑證進行了賬務處理。

抹 茶 追問

2019-06-24 16:54

能不能避免這個問題，或者說，怎么能把自己的責任減輕，老板要這樣做，說了不聽啊，我還是個剛出校門得會計小白啊，我好多都不會啊

方亮老師 解答

2019-06-24 17:04

與老板溝通一下，說明沒有與對方發生交易，稅務一查賬就會發現問題，所以最好別這樣操作。

抹 茶 追問

2019-06-24 17:07

我們不是和租賃方有業務往來嗎，正常的程序是不是，租賃房給第三方開票，如果直接把錢發給我們的話，就讓租賃方開一個委托收款的說明，是吧，可是我們給第三方開票，這一部分就是虛開，票已經開了，老板也不聽我的，這樣我就只能按開票得錢做收入，對嗎，

方亮老師 解答

2019-06-24 17:15

是的。對的。祝您工作愉快！

抹 茶 追問

2019-06-24 17:17

那如果是第三方把錢打過來，從稅務上來說，有什么問題，或者不好的影響

方亮老師 解答

2019-06-24 17:22

這屬于虛開發票，是違法的。