煥然 追問

2019-06-24 15:02

當時就收到了

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:04

3月收到付款攤銷
借：待攤費用
貸：其他應付款
支付的時候
借：其他應付款
貸：銀行存款
攤銷的時候
借：管理費用
貸：待攤費用
四月份做分錄
借：管理費用
貸：待攤費用

煥然 追問

2019-06-24 15:08

都是當月支付，當月收到發票，為什么要用其他應付款呢

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:11

如果您收到發票的時候 直接支付了 就用直接用銀行存款

煥然 追問

2019-06-24 15:15

我上面的把長期待攤改成待攤費用也對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:17

上面沒有長期待攤費用科目啊

煥然 追問

2019-06-24 15:23

比如交房租，當月交的話，支付的時候是借管理費用，貸銀行存款，  
                                                計提的時候   借：管理費用     貸  ：應付職工薪酬
   

如果不是當月支付，發放上月租金     借  應付賬款          貸銀行存款
                                              計提時  借：管理費用     貸  應付賬款，，，，對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:25

不對 您為員工支付房租的話
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
借：管理費用
貸：應付職工薪酬
不是當月支付 先收到發票
借：管理費用
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：其他應付款
借：其他應付款
貸：銀行存款

煥然 追問

2019-06-24 15:28

內賬沒發票，對方不開票

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:29

不開票 賬務處理也跟外帳一樣 只是沒有發票而已

煥然 追問

2019-06-24 15:30

上面我搞錯了，不好意思比如交房租，當月交的話，支付的時候是  借管理費用，貸銀行存款， 
計提的時候 借：管理費用 貸 ：應付賬款


如果不是當月支付，次月才支付的話  支付上月租金時   （沒開票） 借 應付賬款 貸銀行存款
計提時 借：管理費用-租金  貸 應付賬款，，，，對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-24 15:33

當月支付當月租金  支付的時候應該
借：管理費用
貸：銀行存款
如果跟您一樣的寫分錄 您管理費用寫了兩次 重復了 
下面賬務處理正確的