秀霞 追問

2019-06-23 15:12

剛到的新公司，想要盡量把內外賬的庫存調整到接近，我也搞不明白為什么之前的會計為什么一般納稅人為什么不做價稅分離，是外貿出口的企業，自己有生產，有退稅這一塊，這個調整的話，要從開廠開始找所有數據出來調整嗎？還是要怎么去調？假如果按截止至5月份的庫存去做價稅分離的話，還是差300多萬，假如說做盤盈原材料有什么影響嗎？后續是不是每月提供領料表/盤點表給事務所會更好？或者說還要注意什么？

文老師 解答

2019-06-23 15:16

一般內賬是不價稅分離的，應該來說庫存，庫存現金等，內外賬比較難一致的
我覺得您現在調整意義不大，要以后做一致了，那您可以現在就以外賬的數據作為期初，內賬本身就是實際的，您這要調成一致，還不如就不做內賬。

秀霞 追問

2019-06-23 18:58

但是老板的意思是要調整到接近，不然怕到時被查的時候很麻煩，解釋不通，

文老師 解答

2019-06-23 19:42

最好是不設內賬，這樣才沒有風險

秀霞 追問

2019-06-23 21:10

但是現在兩套賬的庫存相差很大的話，要做一套賬也要想辦法調整是不？后續還是建議提供每個月的領料明細表和庫存盤點表給到事務所。

文老師 解答

2019-06-23 21:12

差額大，您也沒有辦法調整，一般兩套帳，就是因為有的收入不在外賬體現，除非是您區分的很清楚，如外帳的都是有發票的，內賬的是所有有發票和沒有發票的，然后內賬不開票的收入和沒有發票的成本匹配的，

秀霞 追問

2019-06-23 21:19

這家公司收入都全部含稅的，訂的材料98%都是含稅，除了一些零碎的小零件是店家不能開票，

文老師 解答

2019-06-23 21:27

一般內賬的是這樣的，不價稅分離的，但是外賬是需要價稅分離的，您一定要對，那就內賬在做的時候也價稅分離