╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-06-21 14:28

老師，我直接做借：未分配利潤  貸：銀行存款。可以嗎？

鄒老師 解答

2019-06-21 14:29

你好，不可以直接這樣做分錄，應當先計提，然后做扣繳分錄，再做結轉損益分錄

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-06-21 14:30

那還需要調整18年匯算清繳嗎？

鄒老師 解答

2019-06-21 14:31

你好，是的，如果你之前沒有計提殘保金，那是需要做匯算清繳更正申報的