惠杰 追問

2019-06-21 10:16

maize老師 解答

2019-06-21 10:27

借以前年度損益調整  貸應付職工薪酬 社保，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整 這個指的是單位社保，個人部分你之前沒有通過應付職工薪酬么？

惠杰 追問

2019-06-21 10:30

沒有的，社保也是沒有入應付職工薪酬的

maize老師 解答

2019-06-21 10:31

那你工資計提也不對么？

maize老師 解答

2019-06-21 10:34

只是個人社保的部分少了工資那個還是沒有少吧，那就補上借以前年度損益調整 貸應付職工薪酬 工資，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

惠杰 追問

2019-06-21 10:46

以前社保的帳就直接繳納的時候做
借:管理費用
    其他應收款
貸:銀行存款

發工資
借:應付職工薪酬
貸:其他應收款
     銀行存款

之前就是這樣做的
沒有計提

maize老師 解答

2019-06-21 11:05

那就個人部分沒有問題，現在就修改計提公司部分就可以你這個是12月時候在12月沒有計提，那就補上12月，借以前年度損益調整 貸應付職工薪酬 社保，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，沖回直接科目不變數字是負數 借:管理費用負數
其他應收款負數 ，借:銀行存款，沖回1-5月計提，重新做就可以，

惠杰 追問

2019-06-21 14:00

借:以前年度損益調整
貸:應付職工薪酬 社保

借:未分配利潤
貸:以前年度損益調整

沖回
借:管理費用負數
     其他應收款款負數
     貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-06-21 14:03

可以，你這個是補計提12月社保

惠杰 追問

2019-06-21 16:41

嗯嗯 是的，我就補提12月社保，然后就正常計提是吧

maize老師 解答

2019-06-21 16:41

是的，剩下正常做就可以

惠杰 追問

2019-06-21 16:42

終于好了，非常感謝老師

maize老師 解答

2019-06-21 16:44

滿意請給五星好評，謝謝哈