雨晗 追問

2019-06-20 16:37

不是預繳的，是那個月我申請一般納稅人過程中我代開了增值稅專用發票，然后一般納稅人批下來我就當月作廢了

meizi老師 解答

2019-06-20 16:46

你好 你作廢了就去申請退稅給你

雨晗 追問

2019-06-20 16:48

我要問的是現在更正申報那個多交的我要退的稅金填在申報表的哪一欄

meizi老師 解答

2019-06-20 17:46

本來不需要繳納增值稅，但由于錯誤申請繳了增值稅，更正申報后，就會在增值稅申報表第21欄：本期預繳稅額就會有金額的。第21欄是自己多繳的增值稅，報表更正后，就可以去申請退還多繳的增值稅，去申請退還增值稅或者掛賬上 以后抵減就行