JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:01

謝謝老師
我還有個(gè)問(wèn)題

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:03

我2018年1月期初，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方11155.01
2018年全年進(jìn)項(xiàng)稅額628853.12，全年銷項(xiàng)稅額598353.07，全年已交增值稅23314.03

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:04

這些數(shù)據(jù)跟增值稅報(bào)表上都一致

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:06

但是為什么18年底，我賬上 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方64969.09，增值稅報(bào)表上留底卻是40999.81

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:06

麻煩老師幫我看一下，是哪里出錯(cuò)了，為什么賬上留底和報(bào)表不一致呢

meizi老師 解答

2019-06-20 16:09

你好 你去檢查下你的申報(bào)表和你賬上是否有差異 檢查下你賬上是不是結(jié)轉(zhuǎn)金額出錯(cuò)了

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:11

賬上的 18年年初留底稅額，18年進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額，銷項(xiàng)發(fā)生額，已交的增值稅，和報(bào)表都一樣

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:11

就是18年底留底不一樣

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:13

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:14

年末把，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)全部轉(zhuǎn)到 轉(zhuǎn)出未交增值稅了， 轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額就是留底對(duì)不對(duì)

meizi老師 解答

2019-06-20 16:15

你好 那你的申報(bào)表和你賬上一一核對(duì) 先看下11月份里面是不是一致的 如果一致 有可能是你12月的賬或者結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候有問(wèn)題

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:22

計(jì)提要交的增值稅時(shí)，是借 轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅。
18年年初轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額是11155.01，然后加上18年放入未交增值稅借方的 計(jì)提的增值稅
所以18年年末 賬上轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額越來(lái)越大   就跟報(bào)表不一致了？

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:23

meizi老師 解答

2019-06-20 16:23

你好   是的 要交的話  是從轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:23

比如說(shuō)1-7月  ，7月報(bào)表留底是0

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:24

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:24

但賬上是23969.28

meizi老師 解答

2019-06-20 16:29

你好 你賬上還有留抵 你實(shí)際沒(méi)有了說(shuō)明你你申報(bào)的留抵進(jìn)項(xiàng)稅小于你賬上或者 申報(bào)表已經(jīng)抵減  你沒(méi)做賬 去查下原因

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:42

謝謝老師，問(wèn)題找到了，是有進(jìn)賬轉(zhuǎn)出沒(méi)有做賬

meizi老師 解答

2019-06-20 16:47

嗯 找到就好  幫到你就好

JOY? 追問(wèn)

2019-06-20 16:49

老師，因?yàn)榘l(fā)票失控，做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，怎么把分錄做平呢

meizi老師 解答

2019-06-20 16:58

你好 借成本費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出