奮發向上的小毛驢 追問

2019-06-20 10:33

老師，您好，發票已經退回了，關于做進項稅額轉出的分錄怎么做，是要沖紅還是做轉出，新收到的發票重新做一筆采購分錄嗎

maize老師 解答

2019-06-20 10:34

退回發票不需要做分錄，

奮發向上的小毛驢 追問

2019-06-20 13:43

但是作廢的那張已經認證了，

maize老師 解答

2019-06-20 13:46

不用做，對方作廢你需要退回不做賬要不你這個做也有科目不變數字是負數沖回，你復印退回那個發票做后面

奮發向上的小毛驢 追問

2019-06-20 14:45

好的 老師，稅務局老師說申報的時候要進項稅額轉出，申報還是要這樣報的嗎？

maize老師 解答

2019-06-20 14:55

抵扣申報原則是發票不退回，你做借xx 負數 貸xx負數 進項稅額轉出

奮發向上的小毛驢 追問

2019-06-20 15:02

噢 那老師其實按理應該發票問對方拿來 我們再入賬這樣做合理吧？

maize老師 解答

2019-06-20 15:03

是的，要是沒有你叫對方給你一個復印件做賬吧