先森環 追問

2019-06-20 09:52

相當于就是專票驗證的意思，對嗎？

鄒老師 解答

2019-06-20 09:55

你好，是的，是這個意思

先森環 追問

2019-06-20 09:55

老師，我沒實際操作過，你能參照這一份單據給我講具體怎么填入，以后我就知道怎么做了

先森環 追問

2019-06-20 09:57

還有這里面的完稅價格相當于就是貨物實際成本+關稅，對吧？

鄒老師 解答

2019-06-20 09:57

你好，不是這個發票（關稅），是進口增值稅專用繳款書，這個錄入繳款書號碼，然后上傳就是了

先森環 追問

2019-06-20 09:59

那關稅這個的完稅價格包含的那些呢？

先森環 追問

2019-06-20 10:00

您的意思是直接入增值稅專用繳款書號碼就可以了，他的號碼是全部錄入嗎？

鄒老師 解答

2019-06-20 10:00

你好，就是從進口環節產品的不含稅價款+運輸進口的國外運費等支出

先森環 追問

2019-06-20 10:02

那您的意思是直接入增值稅專用繳款書號碼就可以了，他的號碼是全部錄入嗎？

鄒老師 解答

2019-06-20 10:05

你好，是的，錄入號碼在平臺稽核比對就是了

先森環 追問

2019-06-20 10:17

我有幾個問題想和你，想讓你幫我確認一下，你第一個就是比如說海關進口關稅的完稅價格，就是剛才說的就是進口貨物的，不含稅價格加上進口過來吃的運費之類的，組成完稅價格，那么海關增值稅專用繳款書，那個完稅價格是不是就是完全的貨物成本，就是不含稅的貨物成本加上關稅組成的完稅價格呢？

鄒老師 解答

2019-06-20 10:21

你好
海關增值稅專用繳款書的完稅價格就是進口貨物不含增值稅價款
完稅價格=進口貨物不含增值稅價款+關稅

先森環 追問

2019-06-20 10:42

這個是在繳款書哪里看呢

先森環 追問

2019-06-20 10:46

是不是稽核通知書確認后，即可抵扣當月的進項？那么申報納稅時候，我查閱了下，還要上傳給稅務嗎？

鄒老師 解答

2019-06-20 10:47

你好，口岸名稱海關增值稅專用繳款書上面會記載，選擇了口岸名稱，代碼就自動出來了

先森環 追問

2019-06-20 10:53

以這份為例，口岸填廣州嗎？  記賬     借：  庫存商品   1347067.8      應交稅費--待認證進項稅額    229001.53    貸： 應交稅費--關稅    *****    應付賬款---某單位

先森環 追問

2019-06-20 10:55

老師，對嗎？稽核比對通過，把待認證轉為進項稅  然后在結轉

鄒老師 解答

2019-06-20 11:08

你好，關稅一般通過銀行存款繳納，不需要通過應交稅費掛賬的
認證了就結轉到進項稅額核算

先森環 追問

2019-06-20 11:21

謝謝老師，相我這個情況，老師建議我在學堂學習哪方面的課程呢

鄒老師 解答

2019-06-20 11:36

你好，是賬務處理方面的，還是發票認證如何操作？

先森環 追問

2019-06-20 11:36

都想學習

鄒老師 解答

2019-06-20 11:42

你好，那可以學習相關賬務處理，發票認證的課程