卓瑪 追問

2019-06-20 09:40

月末銷項大于進項，，這樣做嗎

卓瑪 追問

2019-06-20 09:42

借  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸   應交稅費-未交增值稅

月月老師 解答

2019-06-20 09:45

你好，銷項大于進項，也可以不結轉，年末結轉就可以。做賬
借：應交稅金-增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款

卓瑪 追問

2019-06-20 09:47

當月計提，可是下月交，就不能這樣做了吧

月月老師 解答

2019-06-20 09:52

你好，可以這樣做已交稅金的。年末結轉一次就可以。

卓瑪 追問

2019-06-20 09:55

老師，年末12月份要交的有，銷項大于進項，怎么結轉，1月份才交12月份的稅

月月老師 解答

2019-06-20 10:06

你好
借：銷項
貸：進項
已交稅金
轉出未交增值稅
借：應交稅金—增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅金—未交增值稅