王白石 追問

2019-06-19 14:44

老師，抵扣時摘要要怎樣寫比較好？

bamboo老師 解答

2019-06-19 14:45

摘要可以寫租金發票進項稅額抵扣 然后把1月份分錄憑證號寫上

王白石 追問

2019-06-19 14:49

好的，謝謝老師！另外1月交了裝修還原押金10000元，物業開了專票給我們，進項稅566.04，1月也沒有抵扣，全部價稅合計記了其他應收款10000元，5月抵扣了，請問要怎樣做分錄？

bamboo老師 解答

2019-06-19 14:50

押金后期不退還么？

王白石 追問

2019-06-19 14:54

現在也不知道是否退還

bamboo老師 解答

2019-06-19 14:54

那應該暫時不開具發票的

王白石 追問

2019-06-19 14:57

可是1月份開了專票，而且5月也抵扣了進項，現在如何處理好？

bamboo老師 解答

2019-06-19 14:59

1月份您當時分錄怎么寫的

王白石 追問

2019-06-19 15:00

借：其他應收款 10000，貸：銀行存款10000

bamboo老師 解答

2019-06-19 15:00

借：管理費用
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：其他應收款

王白石 追問

2019-06-19 15:06

老師，這樣其他應收款下面就沒有那10000了呀，到時查賬時就會少了10000其他應收款

bamboo老師 解答

2019-06-19 15:08

那您收了發票 入賬的話 是沖減了其他應收款啊
押金本來暫時就不用開具發票的 等確認押金不需要退的時候才開具

王白石 追問

2019-06-19 15:12

理論上是這樣的，現在也開了票，也做了其他應收款，有沒其他處理方法，即做好這個分錄，又能體現其他應收款是10000？

bamboo老師 解答

2019-06-19 15:18

這個沒辦法做平 
或者是先稅金入賬 費用暫時不入

王白石 追問

2019-06-19 15:23

老師，請問先稅金入賬，費用暫時不入分錄是怎樣的？

bamboo老師 解答

2019-06-19 15:24

借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：其他應收款