欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 12:48

你是說借：其他應收款-股東 貸；主營業(yè)務收入 ，就交稅費嗎 
借：銀行存款 貸：其他應收款-股東，這就是開票的部分錢由股東打進來嗎？ 
 
剛剛如果是由京東平臺財務直接打到對公賬戶戶，就借記應收賬款，貸記主營業(yè)務賬收，就交稅費，這兩個主營業(yè)務收入就是當月開票的錢了。問題是不知道網絡平臺什么時候將企業(yè)銷售款江到對公賬戶，還有對私賬戶是好多

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 12:49

我回復:你是說借：其他應收款-股東 貸；主營業(yè)務收入 ，應交稅費嗎 
借：銀行存款 貸：其他應收款-股東，這就是開票的部分錢由股東打進來嗎？ 
 
剛剛如果是由京東平臺財務直接打到對公賬戶戶，就借記應收賬款，貸記主營業(yè)務賬收，應交稅費，這兩個主營業(yè)務收入就是當月開票的錢了。問題是不知道網絡平臺什么時候將企業(yè)銷售款江到對公賬戶，還有對私賬戶是好多

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 14:48

公司的銷售款有些是由網絡平臺的財務打到的開戶銀行，一般什么時結賬說不準，能否與開戶銀行的開票金額相等。如果不能就想辦法，由股東補嗎 
就當作是打在股東的賬號上。怎么處理這筆賬務，請問 
打好多都不清楚，只知道當月的開票金額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 15:04

你知道，如果是利用一個空賬戶開票就必需做稅務賬，商貿他不 是客服成交一筆，就到一筆款項，比如京東，他是固定的每個月結一次銷售款，所以當月開票金額50萬包括京東，蘇寧，天貓，，如果是做應收款50萬貸記主營業(yè)務收入，應交稅費，怎么平賬，還有其他的平臺比如蘇寧，天貓，也不清楚到底開多少票。而且這些賬都是匯在對私的賬號，一句話，這個開票金額 是不是必需等于開戶銀行的貨款金額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 15:21

1應收票據貼現利息支出，請問這是指什么 
2分配股利所支付的現金 
3分配利潤所支付的現金 
4利息支出（不包括應收票據貼現利息支出） 
5收到的其他與投資活動有關的現金 
6支付的其他與投資活動有關的現金 
請幫忙解釋一下

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:11

2分配股利所支付的現金

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:23

怎 么是一借三貸，看不懂

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:28

也就是分配股利要做二條分錄，借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付股利 
借：應付股利 貸：銀行存款

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:42

還有一個問題想請教你，就是只知道開票金額是50萬，分錄這樣登 行嗎？就是不知如何平賬，還覺的這樣不妥，借記應收賬款50萬貸記主業(yè)務收入，應交稅費費，剩下的貨款，還真分不清，有好多是從對私賬號上轉過來，而有些是京東財務直接轉到開戶銀行，有可能是過幾個月才打，有沒有更好的科目取代應收賬款50萬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:54

代理記賬怎么知道對方打多少錢，還能去查對方的開戶行

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:54

只是給你發(fā)票

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:56

當月開發(fā)票，不可能當月就打銷售款，也要過幾個月

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:58

問題是有些打在股東的對私的賬號，有些些是打在開戶行，共50萬怎么登分陸。開票應收賬款。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:07

通過股東收回部分 借：其他應收款-股東 貸：應收賬款，憑什么做附件啊， 借：銀行存款 貸：其他應收款-股東（銀行的進賬單回單

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:13

肯定沒有，這里面肯定是假的，金額 不可能那么準。因為是開票金額 平賬所以不知拿 什么做附件，入稅務賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:17

所以才問了如果像這種情況，怎么用附件入賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:25

開票只有500平賬，股東進賬是1000怎么打回單，不對數啊

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:25

請問有更好的辦法嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:27

如果開票只差500就平賬，怎樣才能打印500的回單，這是不可能的，而且很有可能是1萬的回單

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 18:19

他是所有的客戶成交款項一次性由京東平臺的財務，即第三方匯入對私賬號，而開票金額 只差500，怎么操作。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 20:40

那怎么辦，請問

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:02

如果是這樣，稅不報了嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:03

有沒有別的辦法

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:18

打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應收款，20，貸應收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應收款，20，收到現金，借記金現20，貸記應收賬款，20，然后銷售公司開一個收據就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:18

打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應收款，20萬，貸應收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應收款，20萬，收到現金，借記金現20，貸記應收賬款，20，然后銷售公司開一個收據就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:22

就是說開票金額還差20萬，打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應收款，20萬，貸應收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應收款，20萬，收到現金，借記金現20，貸記應收賬款，20，然后銷售公司開一個收據就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:24

就是說開票金額還差20萬，打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應收款，20萬，貸應收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應收款，20萬，收到現金，借記金現20，貸記應收賬款，20，然后銷售公司開一個收據就行了。蓋銷售公司的章。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:32

還有一個可能，錢都是匯在對私的賬戶，而且是每個月結一次銷售款，開票的金額是肯定小于對私的賬戶金額，你說這怎么辦？開票是開給個人，而網絡平臺是每月結一次銷售款。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:33

你說的不做開票的差額，是不是說按開票的報稅，差額掛賬，應收賬賬款

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:37

不做這開票差額的應收，到時有可能這個金額對不上不做開票差額，可能大于或小于或等于。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:39

另一個辦法是：對私賬戶只選擇開票的做進來，就是開票50萬，對私的賬號必需能打印50萬的進賬單也就是京東結賬的銷售款，每個月一次。，不開票的才可以不計入

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:40

商貿不像往來款，沒那么容易，對于我來說，不是客戶成交一次打一次款到你的賬戶

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:43

最好的辦法，看是否能將差額掛賬，應收而未收回。或者將開票的差額開收據，

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:44

一個方法是：不做這一部分的應收，開了票，不做應收不可能吧

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:47

請問有何高見，對于這種不是客戶成交一次就打次銷售款給銷售公司的開戶銀行，而是幾千個客戶成交，而對方的比如京東平臺，也只能每月一次將銷售款打入銷售公司的對私銀行。開票的差額如何彌補

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:54

請問這種情況外賬怎么操作

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:56

請問有何高見，對于這種不是客戶成交一次就打次銷售款給銷售公司的開戶銀行，而是幾千個客戶成交，而對方的比如京東平臺，也只能每月一次將銷售款打入銷售公司的對私銀行。開票的差額如何彌補

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 22:08

是說外賬，把開票金額與其他應收款-股東的金額做一致不就完事了（外賬）沒有相等金額的附件，必需等于開票金額的差額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-18 23:45

轉出依法不得抵扣的進項稅額
借：在建工程 50元，是指進項稅額等科目
貸：應交稅金——應交增值稅50（進項稅額轉出)已經認證，不代表抵扣了，是說既認證，又抵扣了，轉出怎么計算。

鄒老師 解答

2015-09-17 12:01

此問題已經回復

鄒老師 解答

2015-09-17 14:18

沒打款過來，就應收掛著，打來了就沖掉

鄒老師 解答

2015-09-17 14:54

沒打的時候就掛在應收賬款有什么問題嗎？難道所有的科目都沒有余額嗎？ 
打過來了沖減應收賬款就是了，跟股東有什么關系，不要糾結了，根據經濟業(yè)務進行處理，發(fā)生了就處理，沒發(fā)生就不要管

鄒老師 解答

2015-09-17 15:33

借：銀行存款 財務費用 貸：應收票據 
這里面財務費用就是 應收票據貼現利息支出

鄒老師 解答

2015-09-17 16:21

借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付股利 
貸：應付股利 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2015-09-17 16:25

哦，第二個分錄應付股利是借，不好意思，打字出錯

鄒老師 解答

2015-09-17 16:29

是的

鄒老師 解答

2015-09-17 16:52

你們通過京東，蘇寧，淘寶分別銷售了多少東西這個怎么會不清楚呢，那人家打款過來你怎么知道有沒有少打

鄒老師 解答

2015-09-17 16:55

銀行對賬單上會有記載

鄒老師 解答

2015-09-17 16:57

開票只是確認應收賬款，收入 
打款了就把應收賬款沖回 
這樣有什么問題嗎

鄒老師 解答

2015-09-17 17:01

開票時  借：應收賬款  貸:主營業(yè)務收入  應交稅費 
通過股東收回部分 借：其他應收款-股東 貸：應收賬款  借：銀行存款 貸：其他應收款-股東 
通過公司賬戶收回  借：銀行存款 貸：應收賬款

鄒老師 解答

2015-09-17 17:09

通過股東收回部分 借：其他應收款-股東 貸：應收賬款，憑什么做附件，平臺打款到股東賬戶時，你可以要求股東（私人賬戶）打印一下對賬單

鄒老師 解答

2015-09-17 17:16

說明你們并沒有全部開具發(fā)票了

鄒老師 解答

2015-09-17 17:19

讓股東針對開票的部分去銀行打印收款回單

鄒老師 解答

2015-09-17 17:25

這還是你們少開票造成的結果
讓股東針對開票的部分去銀行打印收款回單，不開票的不打印回單

鄒老師 解答

2015-09-17 18:56

沒法操作

鄒老師 解答

2015-09-17 20:43

都已經說了沒法操作

鄒老師 解答

2015-09-17 21:18

稅是可以報。只是跟你到賬的資金不一致

鄒老師 解答

2015-09-17 21:26

只能不做開票差額的部分了
要不差額也只會越來越大

鄒老師 解答

2015-09-17 21:34

一個方法是：不做這一部分的應收
另一個辦法是：對私賬戶只選擇開票的做進來，不開票的不計入

鄒老師 解答

2015-09-17 21:39

這就需要你計算了，把開票的與不開票的分開不就搞定了，so easy

鄒老師 解答

2015-09-17 21:40

是的。辦法是人想出來的

鄒老師 解答

2015-09-17 21:44

這不是明擺著把稅務風險放在賬上給人家看嗎

鄒老師 解答

2015-09-17 21:48

在外賬上不要體現
內帳你愛咋做都可以

鄒老師 解答

2015-09-17 21:55

不開票的在外賬完全不用體現

鄒老師 解答

2015-09-17 21:59

你把開票金額與其他應收款-股東的金額做一致不就完事了（外賬）
內帳我也說了你愛怎么做都可以

鄒老師 解答

2015-09-17 22:09

把開票金額與其他應收款-股東的金額做一致，就這么簡單，應收賬款也是這個金額

鄒老師 解答

2015-09-19 09:20

增值稅專用發(fā)票認證了就抵扣了，轉出金額就是原來認證抵扣的金額